序号

风险项目

风险等级

风险分析

应对措施

1

供应商延迟交货风险

二级

供应商在生产要素的组织管理等方面存在不足或决策失误，使交货日期迟于采购合同所要求的日期，从而使物流管理部不能及时采购到领用单位所需的货物，给采购工作带来延期交货的风险。

1、明确不同类别物资的采购周期，并建立多级供应商体系，应急时启用储备库存或向次级供应商提出紧急发送。

2、及时将影响生产进度的信息上报项目销售部，经与客户沟通同意延迟交货期限，销售部调整生产计划和生产安排。

2

采购质量不符合要求的风险

二级

供应商由于自身生产能力上的局限或是为了追求自身利益的最大化而不择手段，偷工减料、以次充好，所提供的物资没有按订货技术条件及相关标准供货，造成生产延误。

1、将不合格报告在第一时间内传递给供应商，在最短时间拿出整改方案及供货计划，必要时另选择有一定技术实力的供应商评审供货。

2、建立供应商档案，对供应商的履约能力进行全面评价，从质量、服务、技术、价格、信誉、企业内部管理等方面对供应商进行全面考核，培育优质供应商，建立较为稳定的采购渠道；

3、制定严密、可追溯、切实可行的《进货检验管理制度》，明确各业务组的质量职责，加大考核力度。

4、严格执行质量体系文件，所有采购物资严格按检验相关规定要求做好入库前的质量检验工作，做到入库物资检验验收率100%，杜绝不合格物资流入各生产单位。

3

合同风险

二级

企业采购人员在签订、履行合同过程中，由于合同条款考虑不当，或供应商违反合同条款，给企业造成的经济损失

采取组织业务人员学习《合同法》，在采购活动过程中除“即时清结”外，必须签订合同，明确双方的权力、义务及违约责任，定期进行合同追踪调查，加强监控力度

4

计划风险

三级

计划变更或材料采购计划性不强，计划工作被动化、零星化、临时化、手段单一化，影响供应的及时性及准确性

1、将计划变更信息及时通知供应商，让供应商调整生产计划，有必要时改变运输方式，如采用专车或空运等方式，以缩短交货期。

2、根据月度生产作业计划、生产单位材料申请计划、材料定额、实际库存等建立月度采购计划管理台帐（ERP），及时掌握材料的实际消耗动态。

3、增设材料计划管理环节，重点负责材料计划的审核汇总、加强合同履约过程监控、工作结果考核、内外部工作协调。

5

预付款风险

四级

有时为了得到急需的物资，会采取预先支付货款式的方式购进物资。如出现质量问题，款项被供方控制，易处于被动局面

对供货方的产品质量、价格、财务状况等进行分类管理，对产品质量好、信誉好、规模大的供货方可实行预付款，并加强预付款购货的追踪管理，防止欺诈行为

6

存货风险

三级

采购人员对市场变化的风险估计不足，没有很好地控制采购，清理库存，就有可能造成存货积压，占用资金。+ J"

定期对库存物资进行盘点，对不良物资及时清理和报批

7

采购中的道德风险

四级

采购人员和供应商之间可能存在舞弊行为，破坏采购所奉行的“公开、公正和公平”准则，给采购带来极大的道德风险。

1、优化物资采购人员的知识结构

2、培养物资采购人员的职业素养，加强责任心的教育

3、制定员工行为规范

8

材料短缺

三级

有时因产品试制，采购量少或因市场产品已更新而无法采购

采购人员和供应商及时沟通，对材料采购存在困难的应与产品开发部联系能否采用其它材料代用

9

顾客退货

三级

因产品存在质量问题造成分（子）公司、事业部退货，而影响生产进度

将不合格项点传真给供应商，在最短时间内确保供货